40代個人事業主専門|不動産投資メソッドで月20万円を生み出す老後資産を形成!

安定性・効率性・再現性の高い不動産投資メソッドで月20万円を生み出す老後資産を形成!

【40代個人事業主の経済的自由・ハッピーリタイアメントを実現する専門家】中島豊のブログ

お金持ちが不動産を好きな理由

2020.2.7


不動産投資で相続対策

不動産投資をすることで、減価償却費等を計上することにより「所得税」と「住民税」を節税できることはお伝えしてきましたが、他にも節税効果が得られる税金があります。

それは、「相続税」になります。

相続税は、被相続人の財産から【5,000万円+1,000万円×法定相続人の人数】が基礎控除として差し引かれ、残額がある場合に課税されていました。

奥様とお子様2人の場合だと基礎控除が8,000万円なので、大多数の人は課税対象者となりませんでした。

それが、2015年から【3,000万円+600万円×法定相続人の人数】に変更されたため、課税対象者が大きく増加しました。

相続財産は、現金2,000万円であればそのまま2,000万円で評価されますが、2,000万円の他人に賃貸しているマンションだと650万円程度に評価額が下がります。

また、ローンの残額分を相続財産評価額から差し引きます。

つまり、不動産投資をすることによって相続対策効果も得られることになります。

大地主がわざわざ借金してアパート経営をするのはこのためです。

ただ、土地の下落等により不動産の「本当の価値」が下がってしまっては本末転倒です。

そのためにも、東京都心のワンルームマンションは、物件の価値が下がりにくく、土地の持ち分割合も少ないので、相続対策にも適しています。

ところが、昨年ショッキングな判決が東京地裁で下りました。

上記スキームに基づき相続税を申告したところ、国税に否認されたため裁判で争いましたが、「否認に法律上の問題なし」との判決が出ました。

従来から相続が始まりそうな時期に駆け込み的にタワーマンションを購入するなど、あからさまな節税に対しては国税も厳しい態度を示していました。

しかし、本件は賃貸不動産を購入してから数年が経過しているのに、国税から否認されました。

「合法」でも否認の可能性

理由は、借入した銀行の稟議書に相続税節税ための不動産購入資金の申込である旨が記載されており、実際に相続税の申告額がゼロだったそうです。

あまりに露骨な方法に国税が、評価通達の定める評価方法によらないことが相当と認められる「特別の事情」があると判断したものと思います。

これにより合法的でも、あからさまな節税は否認の可能性が高くなりました。

賃貸経営事業の「本来の目的」に留意してご投資されることをおすすめします。

カテゴリー: 最新情報


このブログを書いた人

中島豊

安定性・効率性・再現性の高い不動産投資メソッドで、 月20万円を生み出す老後資産を形成!【40代個人事業主の経済的自由・ハッピーリタイアメントを実現する専門家】中島 豊
1級ファイナンシャル・プランニング技能士(第1F1-0-09-004816号)

大学卒業後14年間、銀行・証券会社で 資産運用コンサルタントとして個人のお客様の資産運用サポートを経験。
その後、資産運用の知識をベースに、不動産会社に転職し、 建築計画立案や保証家賃の設定などを通じて、賃貸経営のノウハウを培う。
2019年、銀行・証券会社・不動産業者で培った 資産運用・賃貸経営のノウハウをベースに、 「安定性・効率性・再現性を両立する不動産投資メソッドで月20万円を生み出し個人事業主のハッピーリタイアメントを実現する  個人事業主専門の資産形成パートナー」として独立。
40代個人事業主の方を対象に
・元銀行員だからわかる金融機関から不動産投資資金を引き出す方法
・安定的に家賃収入を創り出す空室の心配がいらない物件の選び方
・老後資産形成をスピードアップさせる投資戦略
などの独自のメソッドの提供を通じて、 老後の資産形成に不安を持つ、個人事業主の資産形成を徹底サポート。
クライアントの中には、60代で金融機関から 長期・低金利での借入に成功し、 老後資産の形成への一歩を踏み出す個人事業主の方などがいる。

詳しくはこちら

個別相談のご案内

資産運用の知識(スキル)さえあれば、、、自分は上手に資産運用できる。まずは勉強しなくてはいけない、、、そう思っていませんか?
でも実はそうではないのです。

大事なのは、、、繰り返しになりますが、「自分が何のためにどう増やしていきたいか?を確認し、自分に合った増やす仕組みを知ること」なのです。

そしてこのサイトを通じ、何か良い気づき、学びがあったな、と少しでも思われたなら、何かをスタートしていただきたいのです。

どんなことでも、どんな小さなことでもいいので何かをスタートしてみてください。多少なりともこんなことやろう、あんなことやろう、って思っていただけたんじゃないかなと思います。


そんな、老後の資産形成に不安を持つ、40代個人事業主を応援したい、そして、ここまでサイトをご覧いただいた感謝の気持ちとして、個別相談会を実施します。

通常60分9,600円のところ、HPをご覧いただいた感謝の気持ちとして、初回限定50%OFF!の60分4,800円でご相談いただけます。ぜひお気軽にお申し込みください。

ブログ検索


カテゴリー


最近の投稿

  • 儲からないのに不動産投資を勧める理由

      不動産投資の誤解 不動産投資を案内していると言うと「儲かるのか?」「失敗しないのか?」という質問を...

    詳しく読む
  • 対照的な「地価LOOKレポート」と「日経平均株価...

    「商業」下落で「住宅」横ばい 国土交通省は19日、全国主要地区の7月と10月の地価変動を比較する「地価LOOKレポ...

    詳しく読む
  • コロナ禍の「地価LOOKレポート」

    全体の4割が下落 国土交通省が21日発表した「地価LOOKレポート」(4月1日~7月1日)による主要都市100地区...

    詳しく読む
  • 暴落が叫ばれるなか巨大「湾岸タワマン」計画が認可...

    月島に最高層タワマン誕生 コロナ禍で「タワマン暴落説」が喧伝されていますが、東京都は6日に「月島三丁目北地区市街地...

    詳しく読む
  • 人口減少でも鉄板の物件

    人口減少・少子高齢化が加速 総務省が5日に発表した住民基本台帳に基づく「人口動態調査」によると、1月1日時点の日本...

    詳しく読む